公務卡知識問答
（一）管理篇
1、公務卡是一種什麼銀行卡？
答：公務卡是一種貸記卡（信用卡）。貸記卡不同于需要先存款再消費的借記卡（儲蓄卡），貸記卡的主要特點是有透支功能，即在透支額度内不需要預先存款即可刷卡消費，持卡人隻需要在透支免息期内按時還款即可。
2、公務卡與普通信用卡有什麼區别？
答：公務卡是金融機構為行政事業單位及其在職職工發放，主要用于公務活動開支的一種貸記卡。除了普通信用卡所具有的透支額度與透支免息期功能外，公務卡與普通信用卡的主要區别，一是公務卡的持卡人為行政事業單位的在職職工，開卡時必須由單位确認其身份；二是公務卡主要用于公務活動開支；三是我省推行的公務卡是銀聯标準卡；四是公務卡享受銀行免收年費、到期免費換卡等優惠。
3、何為單币種卡？何為雙币種卡？
答：單币種卡是指銀聯标準人民币信用卡，它是按照中國銀聯的業務、技術标準發行，卡面帶有“銀聯”标識，發卡方标識代碼（BIN号）經中國銀聯分配或确認，以人民币進行交易結算的銀行卡。我省推行的公務卡屬于單币種卡。
雙币種卡是指“銀聯”标識雙币種信用卡，它是遵守中國銀聯的業務、技術标準發行，卡面帶有“銀聯”和其他國際卡公司标識，發卡方标識代碼（BIN号）經中國銀聯确認并加入銀聯網絡，通過銀聯網絡受理的交易以人民币進行交易結算，通過其他國際卡公司網絡受理的交易以外币進行結算的信用卡。
4、公務卡分為幾種？
答：公務卡分為個人公務卡與單位公務卡。個人公務卡是以行政事業單位在職職工個人名義開立的貸記卡，職工個人作為持卡人并承擔相應法律責任；單位公務卡是以行政事業單位名義開立的貸記卡，行政事業單位作為持卡人并承擔相應法律責任。
5、公務卡結算的适用範圍是什麼？
答：個人公務卡的适用範圍主要是行政事業單位原使用現金結算方式的零星商品服務支出，包括差旅費、招待費等費用，這主要是個人公務卡；單位公務卡的适用範圍主要是行政事業單位原使用轉賬結算方式的小額商品服務支出，包括設備購置費、辦公費、會議費、咨詢費、租賃費、郵電費、水費、電費、維修費等費用。
6、公務卡結算的基本程序是什麼？
答：第一步，行政事業單位及其職工因公務活動的需要，使用公務卡刷卡消費，并取得相應報銷憑證和經職工消費簽名的消費交易憑條（即銀聯小票）。
第二步，在規定的期限内，職工持發票、交易憑條、報銷的相關憑證以及公務卡到本單位财務部門申請報銷。
第三步，行政事業單位财務部門根據交易憑條的 “交易日期”、“卡号”、“系統跟蹤号（流水号）”和“消費金額”，通過集中支付系統提取相應的公務消費信息，按規定進行審核後，對符合公務卡結算範圍和财務制度規定的支出予以報銷。對不予報銷的部分，由職工自行償還。
7、實行公務卡結算方式後對行政事業單位财務管理有什麼影響？
答：公務卡結算方式對行政事業單位财務管理的影響，可概括為兩句話：第一句話是“兩個基本不變”，即現行财務管理制度和報銷流程基本不變，現行會計核算辦法基本不變；第二句話是“一個嚴格管理”，即對現金的使用實行嚴格管理。
8、為什麼說公務卡結算能夠提高公務支出的透明度？
答：實行公務卡結算方式後，一般情況下行政事業單位不再使用現金結算。作為一種電子化的支付結算手段，公務卡刷卡消費的所有信息，包括消費商戶名稱、消費日期、消費金額、消費地點等均會被真實、全面地記錄下來。單位财務部門在報銷時通過集中支付系統的公務卡報銷流程自動提取上述信息，對公務消費進行更全面、有效的審核，提高公務支出的透明度，堵塞管理漏洞，防範腐敗行為。
9、為什麼說公務卡結算方式不改變現行财務管理制度？
答：個人公務卡是以職工個人名義開設的，職工刷卡消費行為完全屬于個人行為，與單位财務部門與财政部門無關。進入報銷環節後，單位财務部門要按照現行的财務管理制度與程序對公務卡刷卡消費行為進行合規性審核，确定屬于公務消費行為後才能報銷；對審核認定不屬于公務消費行為的，由持卡人負責還款，單位财務部門與财政部門不承擔還款責任。因此，公務卡隻是一種新型的結算方式，并不改變現行的财務管理制度。
10、實行公務卡結算方式後，行政事業單位可以繼續使用現金結算方式的範圍是什麼？
答：由于用卡環境等因素的限制，行政事業單位難以在短期内完全避免現金結算。因此，鄂财庫發〔2006〕19号文件規定，屬于下列情況之一的，省級行政事業單位可繼續使用現金結算：
①确需用現金發放的慰問費或其他撫恤救濟性支出；
②确需用現金發放給非本單位職工、單筆金額在1000元以下的一次性費用；
③确需用現金支付給單位臨時工的費用。
④在個别确實不具備刷卡條件的商業服務網點發生的、金額在300元以下的零星支出；
⑤單筆金額在300元以下的職工差旅補助費；
⑥其他特殊情況經省财政廳批準的支出項目。
11、實行公務卡結算方式後，行政事業單位大額提現如何履行财政審批手續？
鄂财庫發〔2006〕19号文件規定，省級行政事業單位實行公務卡結算方式後，對行政事業單位大額現金提取實行财政審批制度。單位單筆或當日累計取現金額超過5萬元（含5萬元）的，需提供省财政廳審核同意的“提取大額現金審批單”，代理銀行方可辦理提現。
12、财政部門如何選擇公務卡代理銀行？
答：凡信用卡産品符合公務卡标準且從事國庫集中支付代理業務的商業銀行和其他金融機構，均可成為行政事業單位公務卡代理銀行。财政部門根據上述條件，按照公開、公平、公正的原則選擇和确定本地區的公務卡代理銀行，并與代理銀行簽訂委托代理協議。
13、行政事業單位如何選擇公務卡代理銀行？
答：行政事業單位應在财政部門确定的公務卡代理銀行範圍内選擇本單位的公務卡代理銀行。為了保障國庫集中支付的順利清算和公務卡的有序運作，省财政廳規定實行國庫集中支付的省級行政事業單位必須選擇本單位所在的零餘額賬戶開戶銀行作為公務卡代理銀行。确有需要的省級行政事業單位，經省财政廳批準，可在省級公務卡代理銀行範圍内再選擇一家公務卡代理銀行。
14、行政事業單位必須開設單位公務卡嗎？
答：獨立核算的行政事業單位可根據本單位業務工作和财務管理需要，自行決定是否開設單位公務卡。
15、行政事業單位職工都要開設個人公務卡嗎？
答：個人公務卡是以單位在職職工個人名義開設的，是否開卡屬于個人行為。但是，我省制度規定，在公務卡結算範圍以内，所有公務支出都應當使用公務卡結算。對單位而言，實行公務卡結算能夠提高公務消費的透明度，堵塞管理漏洞；對職工個人而言，開設公務卡可以避免個人在公務活動中墊付現金。因此，從規範管理、方便工作的角度，單位職工原則上都應開設個人公務卡。單位财務部門應從規範管理、控制現金的角度，鼓勵和提倡單位職工開設個人公務卡。
16、職工可以開設多張公務卡嗎？
答：公務卡實行“一人一卡”，職工不能開設多張公務卡。
17、如果單位職工已經持有普通信用卡，還需要開設個人公務卡嗎？
答：需要。原因有二：一是為了保障金融信息安全，加強對公務卡監控和管理，我省規定公務卡統一使用銀聯标準卡，而目前的普通信用卡大多不是銀聯标準卡。二是财政部門與銀聯部門要登記所有公務卡的相關信息，并将公務卡的公務消費信息從銀聯業務系統中提取到國庫集中支付系統上，以便行政事業單位在報銷時提取和查詢。如果使用普通信用卡，行政事業單位就無法通過财政國庫支付系統提取和查詢公務消費信息，不能完成公務卡報銷業務。
18、離退休人員可以開設個人公務卡嗎？
答：鄂财庫發〔2006〕15号文件規定，個人公務卡的開卡人為行政事業單位在職職工。離退休人員不屬于在職職工，也不發生公務消費活動，因此不開設公務卡。
19、行政事業單位怎樣為職工開設個人公務卡？
答：①行政事業單位在本級财政部門确定的公務卡代理銀行範圍内，選擇一家或多家銀行作為本單位的公務卡代理銀行，按照“持卡人員承擔用卡經濟責任、開卡銀行承擔挂失經濟風險、行政事業單位承擔公務還款責任、财政部門負責監督管理”的原則與代理銀行簽訂服務協議，并将服務協議報财政部門備案；
②行政事業單位根據相關規定，制定本單位公務卡使用及報銷管理制度；
③單位财務部門組織單位職工申請開卡，并确認開卡人員的在職職工身份；
④銀行按照本行規程為單位職工開卡。
20、為什麼有的職工會因為“不良信用行為”而無法開設公務卡？
答：在開設個人公務卡時，如果職工有“不良信用行為”，就無法開設公務卡。“不良信用行為”由個人征信系統管理。個人征信系統是由中國人民銀行組織各商業銀行建立的個人信用信息共享平台，該系統通過采集、整理、保存個人信用信息，為金融機構提供個人信用狀況查詢服務，并為貨币政策和金融監管提供有關信息服務。在個人申請向商業銀行申請消費放貸及辦信用卡時，商業銀行會通過人行個人征信系統查詢信用狀況，為消費放貸或辦理信用卡提供信用參考。個人征信系統記錄的“不良行為”主要有：消費貸款逾期不還、還款不充足、信用卡取現或者消費後，超過免息期還沒有還款等。
一般來說，個人征信系統是保存一個時間跨度的記錄，這一跨度為7年。大部分負面記錄保存7年，破産記錄保存10年，查詢記錄保存2年。如果個人出現“不良信用行為”，隻要在最近的連續7年内信用記錄良好，是可以将“不良信用”清除的。個人也可以通過以後及時還款來逐步提高自己的信用分數；同時，個人如果加大與銀行之間的借貸往來，比如，信用卡頻繁透支，并且額度比較大，且及時還款，銀行會為個人的信用加分，同樣可以提高信用等級。
21、行政事業單位開設單位公務卡需要履行哪些審批手續？
答：獨立核算的行政事業單位可在本單位的零餘額賬戶開戶銀行開立一張單位公務卡。一張單位卡可辦理一至三張附屬卡。單位卡以單位名義開設，按照行政事業單位專用存款賬戶進行管理。省級行政事業單位開設單位公務卡的程序：
①單位财務部門向省财政廳提出開立單位卡的書面申請，省财政廳按照《省級預算單位銀行賬戶管理暫行辦法》的有關規定進行審核；
②單位财務部門向人民銀行出具省财政廳的批文以及開立專用存款賬戶所需的其他開戶資料申請開戶，人民銀行按規定審定後頒發“開戶許可證”；
③單位财務部門填寫“公務卡申請表”，連同省财政廳、人民銀行的審批文件及其他證明資料送代理銀行；
④代理銀行按本行規定程序審核單位卡開卡資料和辦理單位卡，并與單位簽訂代理服務協議；
⑤行政事業單位财務部門将單位卡賬号報送省财政廳備案。
22、公務卡透支額度怎樣确定？
答：我省規定，個人公務卡的透支額度不超過5萬元（省級行政事業單位透支額度上限為3萬元），單位公務卡的透支額度不超過20萬元（省級行政事業單位透支額度為3萬元至20萬元）。個人公務卡的具體透支額度，由單位财務部門根據每位職工的工作需要提出意見，發卡銀行根據本行規程辦理；單位公務卡的具體透支額度，由各地财政部門在審批開立單位卡時，根據本地區經濟發展水平以及單位部門預算情況确定。
23、行政事業單位及職工開設公務卡後，還要經過什麼程序才能實行公務卡結算？
答：第一步，公務卡登記。行政事業單位及職工開卡後，發卡銀行要按照規定将下述内容報送财政部門與銀聯登記：單位組織機構代碼、單位名稱、财政隸屬關系、開卡人姓名、卡号、身份證号。不登記公務卡，單位财務部門就不能提取相應的消費信息；
第二步，升級集中支付系統。行政事業單位财務部門通過自動升級方式對集中支付系統進行升級。升級成功後單位即可實行公務卡結算和報銷。
24、單位财務部門通過支付系統獲取消費信息時需要注意哪些問題？
答：首先，要确保與财政國庫的網絡連接正常，如不正常，系統會提示獲取信息失敗；其次，需要錄入正确的查詢條件，包括消費時間、卡号、流水号、消費金額；最後，如果不小心删除了已查詢到的消費信息，可以按查詢條件再次獲取同一條消費信息。
25、單位财務部門怎樣在支付系統裡進行還款卡的維護？
答：為了方便還款，财政部門允許職工将本人的借記卡賬戶作為公務卡的還款賬戶。單位财務部門應通過集中支付系統的“還款卡維護”菜單，對職工的還款卡進行相應的添加、删除和修改等工作。在報銷時，單位财務部門可以直接選取職工對應還款卡号信息，避免重複錄入。
26、單位職工調換工作單位後，原公務卡怎麼處理？
答：職工調換工作單位後，原單位财務部門應及時通知本單位公務卡代理銀行，由銀行将公務卡變更情況報告本級财政部門與銀聯，同時銀行根據本行規程将職工的公務卡轉（換）為普通信用卡。公務卡轉（換）為普通信用卡後，不再享受免公務卡免年費等特殊優惠，财政部門也不再提取相應的刷卡消費信息。
如果該職工調換到别的行政事業單位工作，該職工應在新的單位重新申請開設公務卡；如果該職工調換到本地區本級次其他行政事業單位，且新單位的發卡銀行與原單位的發卡銀行為同一銀行，那麼職工不必重新開卡，銀行也不必将公務卡轉（換）為普通信用卡，隻需單位通知發卡銀行向财政部門與銀聯變更相應公務卡登記信息即可。
27、單位職工退休或辭職後公務卡怎麼辦？
答：職工退休或辭職後，單位财務部門應通知本單位公務卡代理銀行，由銀行根據本行規程将該職工的公務卡轉（換）為普通信用卡。公務卡轉（換）為普通信用卡後，不再享受免公務卡免年費等特殊優惠，财政部門也不再提取相應的刷卡消費信息。職工退休或辭職後可自行決定撤銷或繼續使用信用卡。
（二）使用篇
1、怎樣啟用公務卡？
答：在拿到新卡（包括毀損補卡、挂失補卡、自動換卡、提前換卡）後，首先，應确認卡片正面的凸字拼音姓名與您填寫在申請表上的是否相同，若發現兩者有任何不同時，請立即聯絡發卡銀行予以更換。其次，您應該在公務卡背面的簽名條上簽上自己的名字，并盡量與申請表上的簽名保持一緻。最後，大多數的發卡銀行都規定新卡必須完成“卡啟用（激活）”操作，這種規定是保證新卡在寄送過程中不會被他人盜用的保障，請您依照指示通過電話或網絡等完成開卡程序。完成後，您就可以進行第一筆刷卡交易了。
2、什麼是公務卡的免息期？
答：公務卡消費有四個時間概念，分别是交易日、記賬日、賬單日和還款日。交易日，是指持卡人實際刷卡消費的日期；記賬日，是指銀行把持卡人的交易記在賬上的日期，一般在交易日後的一至兩天；賬單日，是指銀行對持卡人每月（按上一個月的賬單日到本月的賬單日計算）持卡消費交易“算總賬”的日期；還款日，是指持卡人最後還款期限。賬單日與還款日之間的間隔一般是20天左右。
公務卡屬于貸記卡，可以先透支後還款，享受免息期。免息期是指銀行記賬日至還款日之間的時間。因為刷卡消費的時間有先有後，所以享有的免息期長短不同。比如，某信用卡賬單日為每月15日，還款日為每月5日。如果您在３月12日刷卡交易1000元，銀行将這筆消費于３月13日記至您的公務卡賬戶上，這1000元将在3月15日的賬單上列出，您最遲可以在４月５日還款，這筆消費的免息期就是24天（記賬日3月13日至還款日4月5日）。
3、怎樣才能享受公務卡的免息期？
答：并不是所有的公務卡刷卡消費均能夠享受免息期，要享受免息期，必須在還款日前全額還款。如果還款日前沒有全額還款或選擇了最低還款額（最低還款額為全部應還金額的10%）還款，則您不再享受免息期，銀行将從記賬日起按照全部應還金額的日萬分之五收取循環利息。如果連最低還款額都未還足，銀行還要按最低還款額與實際歸還額的差額的百分之五加收滞納金，并影響持卡人信用。
我省規定，公務卡的公務消費一律全額還款。為了避免不必要的循環利息，建議您對個人消費同樣選擇全額還款，而不選擇最低還款額還款。
4、使用公務卡刷卡消費時要注意什麼？
答：當您将卡片交給商戶收銀員時，請盡量讓卡片保持在您的視線範圍内，養成刷卡不離眼的習慣，并留意收銀員刷卡的次數，若有任何疑問，可立即聯絡您的發卡銀行确認交易記錄。當您拿到商戶交回的消費交易憑條及卡片時，請先确認是否為您的卡片，同時應核對及确認交易憑條上的金額及币别是否有誤。在交易憑條上簽名時，簽名應與卡片背面的簽名盡量一緻。在任何的情況下，都不要在沒有消費金額的交易憑條上簽名。
5、遇到商戶不具備刷卡條件怎麼辦？
答：我省規定，在公務卡結算方式的适用範圍内，行政事業單位應優先在具有刷卡條件的商戶進行公務消費，其中省直單位原則上隻在具有刷卡條件的商戶進行公務消費。對确實不具備刷卡條件的公務消費活動，單位職工應先行墊付現金完成交易，在報銷時單位财務部門将款項支付至職工的工資卡賬戶，不得以現金支付。情況特殊時，職工可向單位申請預借現金，但借款同樣隻能支付至職工的工資卡賬戶。
6、在境外可以使用公務卡（銀聯标準卡）刷卡消費嗎？
答：可以。目前已有26個國家和地區（美國、俄羅斯、德國、西班牙、盧森堡、比利時、日本、法國、新西蘭、意大利、埃及、馬來西亞、澳大利亞、土耳其、荷蘭、瑞士、哈薩克斯坦、意大利、香港、澳門、新加坡、韓國、泰國、印尼、越南、菲律賓）可以受理銀聯标準卡，基本覆蓋了中國人常去的主要國家和地區。在這些國家具有銀聯标識的POS機具上均可以使用公務卡刷卡消費。随着銀聯國際業務的拓展，可以受理公務卡的國家還将陸續增加。
7、公務卡可以提取現金嗎？
答：我省不允許通過公務卡提取現金。對個人公務卡提現行為，視同個人消費行為，單位财務部門不予報銷；對單位公務卡提現行為，視同單位違規行為處理。
8、為什麼要妥善保管刷卡消費的交易憑條？
答：實行公務卡結算方式後，請您務必妥善保管刷卡消費的交易憑條。首先，交易憑條是您每月與銀行賬單進行核對的依據，如果發現賬單錯誤，您應憑交易憑條及時與發卡行聯系；其次，單位财務人員在報銷時要根據您的交易憑條提取消費信息，并将交易憑條作為會計原始憑證入賬，如果沒有交易憑條，将影響您的報銷和财務人員的賬務處理；最後，如果您将公務卡用于個人消費，交易憑條也不應随意丢棄，因為交易憑條上有卡号等重要信息，随意丢棄交易憑條可能會給銀行卡犯罪份子有可乘之機。
9、公務卡還款有哪幾種方式？
答：公務卡的還款方式有兩種，一種是轉賬或現金還款，另一種是銀行扣繳還款。選擇前一種還款方式的，公務消費還款由單位财務部門在報銷時向公務卡賬戶轉賬完成，個人消費還款由您自行通過現金繳款或轉賬方式完成；選擇後一種還款方式，無論公務消費還款還是個人消費還款，均由公務卡代理銀行根據您的授權在還款日前自動從您指定的借記卡賬戶扣繳完成。如果您選擇了後一種還款方式，單位财務部門在報銷時就不向您的公務卡賬戶轉賬，而是向您指定的借記卡（扣繳）賬戶轉賬。
10、如何查詢公務卡報銷是否已完成？
答：完成報銷後，您可以通過電話銀行、網上銀行、銀行對賬單、手機短信息、ATM機查詢、營業網點查詢等多種方式查詢報銷是否已完成。
11、因公務卡還款不及時而産生的循環利息和滞納金，應由誰負擔？
答：個人公務卡的法律責任主體是職工，單位公務卡的法律責任主體是行政事業單位。因還款不及時而導緻的循環利息和滞納金，個人公務卡的還款責任人是職工本人，單位公務卡的還款責任人是單位法人。
一些特殊的情況，如職工及時申請報銷但因單位财務部門報銷不及時的原因導緻的循環利息和滞納金，公務卡的還款責任人有權要求直接責任人承擔相關損失。行政事業單位應制定本單位内部的公務卡管理辦法，對公務卡報銷的時間以及一些特殊情況的處理作出具體規定。
12、怎樣避免公務卡還款不及時的問題？
答：如果公務卡還款不及時，銀行将向持卡人收取循環利息和滞納金，并會影響持卡人信用。為了避免還款不及時而引發的種種問題，您可以選擇銀行扣繳還款方式。選擇了這種還款方式，隻要指定的扣繳賬戶有足夠的餘額，就不必擔心産生循環利息和滞納金的問題。如果您選擇了轉賬或現金還款方式，建議您在單位規定的報銷期限内盡快申請報銷。
13、刷卡後要退貨怎麼辦？
答：刷公務卡消費後如果要退貨（消費撤銷），商戶是不能以現金方式退還給您的。如果是當日當批消費撤銷，商戶當日按照規定的程序完成消費撤銷；如果不是當日當批消費撤銷，商戶要通過書面通知的方式聯系銀聯，銀聯在收到商戶通知後7個工作日内完成退款。
14、如果遺失了公務卡怎麼辦？
答：我省要求公務卡代理銀行提供“失卡零風險”服務，即公務卡挂失後被冒用、盜用的所有風險和損失由發卡行承擔；如果公務卡不支持密碼功能，發卡銀行還要承擔挂失前48小時的所有風險。公務卡挂失手續費由您自行承擔。
如果您遺失了公務卡，請盡快撥打發卡銀行服務電話進行挂失處理。有的銀行還要求在電話挂失後進行正式挂失，正式挂失需要您本人或委托他人到發卡銀行（或指定網點）辦理，具體的事宜您可咨詢發卡銀行。
15、如果遺失了交易憑條（銀聯小票）怎麼辦？
答：交易憑條一旦遺失無法重新打印。沒有交易憑條，單位财務部門在報銷時就無法提取公務消費信息進行核實。如果不慎遺失交易憑條，單位财務部門應及時與當地财政部門聯系，向财政部門提供該筆交易的卡号、消費日期、金額等信息，财政部門據此在服務器上查詢出該筆交易的“流水号”并将其反饋單位财務部門，單位财務部門再按照正常程序完成報銷。
16、如果使用公務卡進行個人消費，能夠保證消費信息的私密性嗎？
答：可以。我省規定個人公務卡主要用于公務消費，也可以用于個人消費。對于個人消費信息，隻要不對外提供消費交易憑條，單位财務部門是無法取得相應消費信息的。同時，财政、銀行、銀聯等部門将按照現行規定為持卡人消費信息保密。
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